每經(jīng)編輯｜每經(jīng)記者 田文會 發(fā)自北京    

每經(jīng)記者 田文會 發(fā)自北京

資本補充是銀行業(yè)永恒的話題，也是光鮮亮麗的銀行揮之不去的“心病”，資本計量高級法（以下簡稱高級法）作為銀行節(jié)約資本的一種可行方式，大行普遍較為期盼。

某銀行內(nèi)部相關(guān)人士對《每日經(jīng)濟新聞》記者表示，今年末，高級法獲批實施的可能性仍有。按新資本協(xié)議的規(guī)定，資本節(jié)約要從獲批的第二年起開始進行。另一家銀行風險部門人士稱，“我們希望今年獲批。”

據(jù)記者了解及上述人士介紹，首批申報高級法的銀行包括工、農(nóng)、中、建、交五大行及招行。而此前有業(yè)內(nèi)人士測算稱，實施高級法后，銀行將更加節(jié)約資本，資本充足率有望提升40~50個基點。

上述銀行內(nèi)部人士稱，根據(jù)測算，首批申報的前述6家銀行總共或能節(jié)約1000多億資本。

記者聯(lián)系銀監(jiān)會，新聞處相關(guān)人士稱不了解此事，而對于采訪函的內(nèi)容，截至發(fā)稿記者仍未收到回復。央行新聞處人士則表示，此事可能還是歸銀監(jiān)會管。

銀行希望年內(nèi)獲批/

高級法對多家大中型銀行來說，并不是剛剛接觸，有些銀行已經(jīng)運行數(shù)年。

“我行的高級法已經(jīng)做完了，并且運行4年了?！蹦彻煞菪行沦Y本協(xié)議實施相關(guān)負責人表示，“不過，要用這一套體系計算風險資產(chǎn)，需要得到銀監(jiān)會認可。目前，我們的風險資產(chǎn)計量仍然用的權(quán)重法。”

高級法分別對信用風險(內(nèi)部評級法)、市場風險(內(nèi)部模型法)和操作風險(高級計量法)進行計量。尤其是內(nèi)部評級法將會對銀行資本水平的估算產(chǎn)生較大影響。與權(quán)重法相比較，高級法更多地采用了銀行自身的風險參數(shù)，通過內(nèi)部模型對風險狀況進行評估。

上述銀行風險部門人士稱，“我們希望年底前能夠出來，這樣我們明年完整的年度可以用新的高級方法，資本壓力會減小一點?！?/p>

對于年末高級法仍有獲批的可能性，上述銀行風險部門人士表示，“你聽到的肯定也不是空穴來風，我只能跟你這么說?！?/p>

不過，某大行新聞處人士覺得已經(jīng)快到年末了，可能不一定來得及批準實施。

據(jù)上述某銀行內(nèi)部相關(guān)人士介紹，有幾家大行資本計量高級法的申報是在2012年。該人士對《每日經(jīng)濟新聞》記者表示，監(jiān)管層之間對于高級法的實施已經(jīng)進行了溝通。其中，對于節(jié)約的資本量和過渡期（并行期）實施步驟是關(guān)注重點之一。實施高級法計算風險資產(chǎn)所節(jié)約的資本總量不能高于不實施高級法所需資本總量的20%。

其中，一種估算情況是，首批6家銀行實施高級法大概能節(jié)約1000多億資本金，按并行期規(guī)定，分3年釋放，頭一年到5%，第二年到10%，第三年到20%。第一年節(jié)約數(shù)百億元，第二年再節(jié)約數(shù)百億元，第三年節(jié)約的量最大，三年一共可節(jié)約1000多億元。

資本金節(jié)約出來后，可以增大貸款空間，這也是監(jiān)管層比較關(guān)心的問題。上述銀行相關(guān)人士稱，1000多億的資本節(jié)約量，粗略估算對應10000多億的貸款。

某大行戰(zhàn)略管理部人士表示，按資本充足率計算公式，從分子資本金數(shù)額可以倒推分母風險加權(quán)資產(chǎn)。

目前，大行的資本充足率要求是11.5%。按上述大行戰(zhàn)略管理部人士所說計算方法，1000多億的資本金應該可以對應上萬億的風險加權(quán)資產(chǎn)。不過，上述銀行內(nèi)部人士稱風險資產(chǎn)主要是信貸。

由于資本金是分3年釋放，相應的貸款拓展空間也是分3年釋放。另外，每家銀行風險資產(chǎn)構(gòu)成也不一樣，上述數(shù)據(jù)只是理論上的估算。實際銀行的貸款發(fā)放仍要遵守其他的監(jiān)管規(guī)定，銀行自身也有各自的額度計劃等。此外，釋放出來的風險加權(quán)資產(chǎn)空間，銀行也可以發(fā)展其他的資產(chǎn)業(yè)務，不一定用于放貸。

上述銀行風險部門人士也對記者表示，“不代表這個算法出來，資本充足率多了，就能去多放貸款，只能說最多還能夠放這么多。其實，各家銀行的貸款也都還沒到監(jiān)管底限，另外能放的貸款還受存貸比影響，同時跟風險性和放什么貸款也有關(guān)，高等級貸款（信用好）可以多放點。”他同時還認為，“釋放”資本金的說法不太確切。如果批準了，只是反映資本充足率看上去會上升一點。

另外，上述資本金和貸款釋放如分攤到6家銀行，再分3年釋放，每家銀行每年所獲額度其實不大，對應的貸款空間也不是很大，而且可能還不一定是均攤。

高級法實施中或遇到問題/

上述某銀行內(nèi)部人士稱，高級法的實施前后所需時間較長，有些銀行對高級法的投入已有近十年，大行單家的投入資金約有數(shù)億元。

首先，要有一套全國集中的數(shù)據(jù)，要做模型，再用模型對銀行的流程作調(diào)整，高管決策依據(jù)要根據(jù)模型。模型的數(shù)據(jù)、指標有一兩百個。

他表示，對于模型的使用，監(jiān)管層有多次檢查評估，包括預評估、現(xiàn)場評估等。監(jiān)管層檢查評估的主要是數(shù)據(jù)和模型，數(shù)據(jù)的真實性、一致性，模型的代表性等。

高級法的模型不僅僅是用于計算風險加權(quán)資產(chǎn)，還用于實際的信貸審批。

“其中，信貸審批方面主要包括：準入不準入、決定貸款方式、計算貸款額度、定價等。同時貸款要設(shè)定很多級評級?！鄙鲜鲢y行內(nèi)部人士表示。

高級法在信貸的PD(違約概率)、EAD(違約損失率)等方面更多使用銀行自身的評估，而不是監(jiān)管部門的指標。信貸評估的后續(xù)步驟就涉及減值、資本充足率計算等。信貸審批和資本充足率計算都以這個模型為依據(jù)。此外，高級法作為風險管控工具，實施過程中也可能會遇到一些問題。

上述某大行戰(zhàn)略管理部人士認為，高級法順周期性很強，經(jīng)濟上行的時候，減低風險權(quán)重，降低資本需求，一旦經(jīng)濟下行，風險權(quán)重可能突然增加，資本需求量加大。

另一個問題是，銀行信貸策略如果因某些原因發(fā)生變化，可能要求高級法中設(shè)定的模型指標作調(diào)整，風險管理與信貸經(jīng)營會持續(xù)博弈。

銀監(jiān)會這幾年一直在創(chuàng)新資本補充渠道。此前，銀監(jiān)會積極推進的優(yōu)先股制度已經(jīng)有了結(jié)果，《國務院關(guān)于開展優(yōu)先股試點的指導意見》已于近期公布。目前，多家銀行正在準備爭取優(yōu)先股的試點。

“對大行來說，優(yōu)先股一次發(fā)行如果沒有一兩百億元，意義不大?！鄙鲜瞿炽y行內(nèi)部相關(guān)人士對《每日經(jīng)濟新聞》記者表示。

據(jù)了解，新型合格資本工具還包括減記型二級資本工具等。上述某銀行內(nèi)部相關(guān)人士稱，這類新型資本工具有減記型、轉(zhuǎn)股型、減記加轉(zhuǎn)股型。不過，如果在情況不好時減記和轉(zhuǎn)股，投資者可能不太愿意。該人士還表示，銀行也在尋求適當降低分紅比例，希望利潤多留一點。

除了高級法，銀行同時還在尋求其他降低風險加權(quán)資產(chǎn)的辦法。

上述銀行內(nèi)部相關(guān)人士稱，有些資產(chǎn)風險權(quán)重高，有些風險權(quán)重低，銀行會盡量發(fā)展權(quán)重低的。

據(jù)了解，還有一個方法是調(diào)整改善抵押擔保方式。

“合格抵押品有風險緩釋作用。更好的抵押品可以引起加權(quán)風險資產(chǎn)的變化。不過，好的抵押品一般都和房地產(chǎn)相關(guān)，一旦房地產(chǎn)下調(diào)，也有風險。所以，可拓展的空間也不大?！鄙鲜瞿炽y行內(nèi)部相關(guān)人士表示。