每經(jīng)記者｜趙景致    每經(jīng)編輯｜廖丹    

今年3月份，在深圳證券交易所排隊(duì)上市的東莞銀行、廣東南海農(nóng)商銀行和廣東順德農(nóng)商銀行曾因財(cái)務(wù)資料已過(guò)有效期，上市申請(qǐng)被變更為“中止”。

近日，記者從深交所發(fā)行上市審核信息公開(kāi)網(wǎng)站發(fā)現(xiàn)，上述三家銀行中，東莞銀行、南海農(nóng)商銀行兩家已經(jīng)于6月30日更新財(cái)務(wù)資料，目前審核狀態(tài)變更為“已受理”，不過(guò)順德農(nóng)商銀行暫仍處于“中止”狀態(tài)。

記者注意到，兩家銀行早在2019年便已遞交了招股書(shū)，上市的“長(zhǎng)跑之路”均超5年。

從行業(yè)角度來(lái)看，自2022年1月蘭州銀行上市后，整個(gè)銀行業(yè)A股IPO已經(jīng)“沉寂”三年半。值得注意的是，2021年9月，東莞農(nóng)商銀行登陸H股后，時(shí)隔三年多時(shí)間，宜賓銀行今年1月成功上市。近期，內(nèi)地企業(yè)多有赴港上市苗頭，H股對(duì)于銀行是否是“好選擇”？

兩家銀行審核狀態(tài)回歸“已受理”

近日，在A股候場(chǎng)IPO的兩家銀行有了新進(jìn)展。

深交所發(fā)行上市審核信息公開(kāi)網(wǎng)站顯示，6月30日，東莞銀行、廣東南海農(nóng)商銀行因更新提交相關(guān)財(cái)務(wù)資料，IPO審核狀態(tài)由此前“中止”恢復(fù)為“已受理”，這也意味著它們的上市進(jìn)程再次啟動(dòng)。

資本金是銀行經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ)和“本錢(qián)”，起到吸收損失、擴(kuò)大規(guī)模等眾多作用。根據(jù)東莞銀行在6月30日更新的招股說(shuō)明書(shū)（申報(bào)稿），記者注意到，該行表示此次發(fā)行所得的募集資金在扣除發(fā)行費(fèi)用后，全部用于補(bǔ)充資本金，以提高資本充足水平，增強(qiáng)綜合競(jìng)爭(zhēng)力。

經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)方面，2024年?yáng)|莞銀行營(yíng)收101.97億元，扣非歸母凈利潤(rùn)35.03億元。截至2024年末，該行總資產(chǎn)6727.3億元，不良貸款率1.01%，撥備覆蓋率212.01%；核心一級(jí)資本充足率、一級(jí)資本充足率、資本充足率分別為9.31%、10.31%和13.93%。

“本行資本充足率水平雖已滿(mǎn)足目前的監(jiān)管要求，但隨著各項(xiàng)業(yè)務(wù)的穩(wěn)健、快速發(fā)展和資產(chǎn)規(guī)模的不斷提升，預(yù)計(jì)未來(lái)的資本充足水平將有所下降?！睎|莞銀行表示，為更好地滿(mǎn)足監(jiān)管要求，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)抵御能力，有必要在自身留存收益積累的基礎(chǔ)上，通過(guò)外部融資適時(shí)、合理補(bǔ)充資本，進(jìn)一步提高資本充足率水平，滿(mǎn)足未來(lái)發(fā)展需要。

南海農(nóng)商銀行同樣在更新的招股書(shū)中提到，發(fā)行所募集的資金扣除發(fā)行費(fèi)用后，將全部用于補(bǔ)充核心一級(jí)資本，提高資本充足水平。

招股說(shuō)明書(shū)顯示，截至2024年底，南海農(nóng)商銀行資產(chǎn)總額為3348.5億元，不良貸款率1.43%，撥備覆蓋率241.56%，核心一級(jí)資本充足率、一級(jí)資本充足率和資本充足率分別為13.52%、13.52%和16.15%，均滿(mǎn)足監(jiān)管要求。

中小銀行與H股適配嗎？

公開(kāi)上市對(duì)中小銀行來(lái)講有著巨大的助力作用：中小銀行可通過(guò)IPO，與資本市場(chǎng)形成有效銜接，建立起持續(xù)有效的多層次、多渠道資本補(bǔ)充機(jī)制，促進(jìn)銀行可持續(xù)發(fā)展。此外，也有助于銀行在市場(chǎng)地位、行業(yè)知名度、品牌形象等方面得到提升，提升市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，綜合提升銀行發(fā)展質(zhì)量。

近年來(lái)，中小銀行IPO有所停滯，自2022年1月蘭州銀行登陸A股主板后，至今仍無(wú)一家銀行成功在A股上市。不過(guò)，目前深交所、上交所仍有多家銀行正排隊(duì)等候上市。其中，湖北銀行、江蘇昆山農(nóng)商銀行仍為“已受理”，僅有湖州銀行目前審核狀態(tài)為“已問(wèn)詢(xún)”。

從上市流程來(lái)看，提交申報(bào)材料后，受理僅為第一步，后續(xù)還需要經(jīng)過(guò)審核問(wèn)詢(xún)、上市委審議、證監(jiān)會(huì)注冊(cè)，最終方可發(fā)行上市。

值得注意的是，近期多有內(nèi)地企業(yè)赴港上市，H股與內(nèi)地中小銀行適配性如何？是不是一個(gè)好去處？

北京財(cái)富管理行業(yè)協(xié)會(huì)特約研究員楊海平對(duì)每經(jīng)記者表示，中小銀行在香港上市的適配性并不是很強(qiáng)，特別是對(duì)于一些城商行、農(nóng)商行而言。

楊海平表示，當(dāng)前國(guó)內(nèi)大型銀行和股份制銀行基本已經(jīng)完成了上市步伐，目前等待上市的多是中小銀行，而且也并非頭部城農(nóng)商行，雖說(shuō)香港的再融資機(jī)制很靈活，但由于估值等原因，對(duì)銀行的再融資不一定有利。

“中小銀行面臨著嚴(yán)格的上市條件。而且當(dāng)前A股IPO還沒(méi)有常態(tài)化，這種情況下，商業(yè)銀行爭(zhēng)取A股上市，還需要等待一段時(shí)間?！睏詈Ｆ奖硎?。在A股銀行上市暫時(shí)停滯背景下，H股也對(duì)銀行合規(guī)、經(jīng)營(yíng)方面有利，最終可以等待A股銀行IPO開(kāi)閘后，實(shí)現(xiàn)A+H上市目標(biāo)。

楊海平指出，銀行可以通過(guò)港股上市過(guò)程，來(lái)實(shí)現(xiàn)自身治理能力、經(jīng)營(yíng)規(guī)范性等方面的提升，進(jìn)一步優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)并打造核心競(jìng)爭(zhēng)力，之后再考慮登陸A股，實(shí)現(xiàn)“A+H”上市目標(biāo)。

封面圖片來(lái)源：圖片來(lái)源：每日經(jīng)濟(jì)新聞 劉國(guó)梅 攝