4月30日，發(fā)布《上海證券交易所發(fā)行上市審核規(guī)則適用指引第3號——現(xiàn)場督導（2024年修訂）》，并自發(fā)布之日起施行。主要修訂內(nèi)容如下：

一是明確“一督到底”原則。針對實踐中部分督導對象“帶病闖關”，在本所發(fā)出現(xiàn)場督導通知書后隨意撤銷保薦的情況，為切實落實“申報即擔責”的監(jiān)管要求，強化嚴監(jiān)管警示震懾，《現(xiàn)場督導指引》明確發(fā)行人撤回申請或保薦人撤銷保薦不影響督導工作的實施，也不影響本所依規(guī)對督導發(fā)現(xiàn)的問題進行處理。

二是拓寬現(xiàn)場督導覆蓋面。第一，增加“隨機抽取”的督導對象確定方式，將根據(jù)以上市公司質(zhì)量為導向的保薦機構(gòu)執(zhí)業(yè)質(zhì)量評價結(jié)果，不定期按照不同比例隨機抽取已受理項目，對保薦人啟動現(xiàn)場督導。第二，明確上市審核委員會會議審議后至股票或者存托憑證上市交易前，發(fā)生重大事項，對發(fā)行人是否符合發(fā)行條件、上市條件或者信息披露要求產(chǎn)生重大影響的，本所可以根據(jù)需要啟動現(xiàn)場督導。

三是強化現(xiàn)場督導中的自律監(jiān)管。實踐中，部分保薦人老問題反復犯、執(zhí)業(yè)質(zhì)量屢次出問題，個別督導對象存在消極配合等情況。為督促中介機構(gòu)及其相關責任人員履行好核查把關責任，《現(xiàn)場督導指引》明確了從重處理情形，并再次強調(diào)保薦人、證券服務機構(gòu)及其相關人員拒絕、阻礙、逃避本所現(xiàn)場督導，謊報、隱匿、銷毀相關證據(jù)資料的，本所可以給予一定期限內(nèi)不接受其提交或者簽字的發(fā)行上市申請文件、信息披露文件的紀律處分。

四是提升現(xiàn)場督導透明度。為進一步落實“開門辦審核”要求，《現(xiàn)場督導指引》明確本所將通過公布現(xiàn)場督導規(guī)則、典型案例、開展業(yè)務培訓等方式，提高現(xiàn)場督導工作透明度。