每經(jīng)記者｜李少婷    每經(jīng)編輯｜張海妮    

6月2日傍晚，中信國(guó)安（000839，SZ）披露稱(chēng)，近日收到中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)下發(fā)的《行政處罰決定書(shū)》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)決定書(shū)）。決定書(shū)中指出，相關(guān)聽(tīng)證會(huì)已于今年4月19日舉行，案件現(xiàn)已調(diào)查、審理終結(jié)。

決定書(shū)披露，中信國(guó)安前子公司青海中信國(guó)安科技發(fā)展有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)青海中信國(guó)安）在2009年4月召開(kāi)銷(xiāo)售專(zhuān)題會(huì)議，在預(yù)計(jì)當(dāng)年銷(xiāo)售收入約為4億元的情況下，為完成10億元銷(xiāo)售目標(biāo)，決定采用預(yù)售方式完成業(yè)績(jī)，同時(shí)按照10%價(jià)格讓利和同期商業(yè)貸款利率支付客戶(hù)預(yù)付款利息。在青海中信國(guó)安納入中信國(guó)安合并報(bào)表的2009年至2014年期間，累計(jì)虛增營(yíng)業(yè)收入5.06億元，累計(jì)少計(jì)財(cái)務(wù)費(fèi)用5.06億元，累計(jì)虛增利潤(rùn)總額10.13億元。

此外，中信國(guó)安在2014年底和2015年初分別將所持青島中信國(guó)安控股權(quán)及剩余股權(quán)轉(zhuǎn)出上市公司體系。青海中信國(guó)安與10家客戶(hù)簽訂保利、計(jì)息預(yù)售氯化鉀合同，因賬面虛增收入、少計(jì)財(cái)務(wù)費(fèi)用，造成2015年1月至6月虛增凈利潤(rùn)0.68億元，導(dǎo)致2015年中信國(guó)安賬面投資收益多計(jì)0.33億元，占當(dāng)年中信國(guó)安投資收益的6.24%，利潤(rùn)總額的8.56%。

公告顯示，中信國(guó)安及其代理人在聽(tīng)證過(guò)程中提出，青海中信國(guó)安不實(shí)財(cái)務(wù)記載是其自身行為，中信國(guó)安在該事項(xiàng)上不存在主觀故意，已在能動(dòng)范圍內(nèi)做了最大的管控努力；中信國(guó)安將青海中信國(guó)安按高于凈資產(chǎn)賬面值及原始受讓價(jià)格的價(jià)格出售，青海中信國(guó)安財(cái)務(wù)不實(shí)記載對(duì)中信國(guó)安及中信國(guó)安的廣大投資者沒(méi)有造成實(shí)際損失，中信國(guó)安主動(dòng)消除、減輕了違法行為危害后果，具有法定從輕或減輕行政處罰的情節(jié)。

此外，中信國(guó)安方面在聽(tīng)證過(guò)程中表示，青海中信國(guó)安股權(quán)已經(jīng)于2015年5月27日完全剝離，不實(shí)財(cái)務(wù)記載已經(jīng)于2015年4月25日終止，證監(jiān)會(huì)初步調(diào)查的時(shí)間發(fā)生于2019年2月26日，中信國(guó)安財(cái)務(wù)不實(shí)記載的事項(xiàng)已超過(guò)《行政處罰法》規(guī)定的追責(zé)時(shí)效，不應(yīng)當(dāng)再追究行政責(zé)任。請(qǐng)求從輕、減輕或免除處罰。

但證監(jiān)會(huì)表示，青海中信國(guó)安財(cái)務(wù)造假行為持續(xù)時(shí)間久，性質(zhì)惡劣，中信國(guó)安作為母公司未能做到有效管理，致使其披露的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)存在虛假記載，認(rèn)定其存在主觀過(guò)錯(cuò)并無(wú)不當(dāng)。此外，在違法行為被發(fā)現(xiàn)之前，中信國(guó)安并未主動(dòng)承認(rèn)其虛假記載的情況，也未糾正虛假記載的數(shù)據(jù)，中信國(guó)安方面停止繼續(xù)實(shí)施違法行為，并不等同于消除或者減輕此前已實(shí)施的違法行為的危害后果，因而不認(rèn)定存在“主動(dòng)消除或者減輕違法行為危害后果”的法定從輕或者減輕情節(jié)。

盈科（上海）律師事務(wù)所周亞珠律師向《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者表示，截至目前，粗略統(tǒng)計(jì)，大約有近兩百名股民打算向中信國(guó)安提起索賠訴訟。證監(jiān)會(huì)處罰決定書(shū)的落地，也意味著投資者索賠中信國(guó)安賠償訴訟拉開(kāi)了序幕。周亞珠表示，其團(tuán)隊(duì)將于近期向法院提交投資者索賠立案資料。目前認(rèn)為，在2010年2月5日至2020年5月17日（不考慮是否為交易日）期間買(mǎi)入中信國(guó)安，并在此后因賣(mài)出或仍持有而虧損的投資者有望獲賠。

值得一提的是，近日中信國(guó)安披露，擬購(gòu)買(mǎi)董監(jiān)高責(zé)任險(xiǎn)，以公司及全體董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員以及相關(guān)責(zé)任人員為被保險(xiǎn)人，保費(fèi)金額不超過(guò)5000萬(wàn)元/年（具體以與保險(xiǎn)公司協(xié)商確定的數(shù)額為準(zhǔn)）。中信國(guó)安監(jiān)事會(huì)認(rèn)為購(gòu)買(mǎi)責(zé)任保險(xiǎn)有利于完善公司風(fēng)險(xiǎn)控制體系，保護(hù)公司及股東利益。該項(xiàng)議案將在2021年6月15日召開(kāi)的年度股東大會(huì)上審議。